Actualización países de riesgo - GAFI y UE - octubre 2024
En esta comunicación, recogemos tres actualizaciones clave en materia de PBC/FT, acerca de jurisdicciones de alto riesgo y países sancionados. Ajusta tu matriz de riesgos de PBC/FT según la nueva situación.
Actualizaciones en la Lista Gris y Lista Negra del GAFI
Estos son los cambios en las Listas del GAFI, a 25 de octubre de 2024:
- Lista Gris del GAFI, de jurisdicciones bajo supervisión reforzada: entran Argelia, Angola, Costa de Marfil y Líbano. Sale de la Lista Senegal.
- Lista Negra del GAFI, de jurisdicciones de Alto Riesgo, permanece sin cambios a pesar de que se mantiene una vigilancia estricta sobre Rusia.
- El GAFI suspendió la membresía de Rusia en febrero de 2023, pero hasta ahora no le ha incluido en la lista negra.
- Ucrania proporcionó pruebas de que Rusia financia el terrorismo y colabora con países de alto riesgo como Irán y Corea del Norte. Sin embargo, los 40 miembros del GAFI concluyeron que las actividades de Rusia no son motivo suficiente para ser incluido (no se llegó a consenso).
Además, se aprobaron las evaluaciones finales a Argentina y Omán, las cuales les dejan fuera de la Lista Gris, a pesar de continuar con áreas de mejora en sus marcos AML/CFT.
La siguiente actualización de las Listas del GAFI llegará en enero de 2025.
El Consejo de la Unión Europea actualiza la lista de países y territorios no cooperadores en cuestiones fiscales
Esos son los cambios de la UE reflejados a 8 de octubre de 2024:
- En esta actualización, Antigua y Barbuda fue eliminada de la lista, mientras que no se añadieron nuevos países. Consulta la lista completa en la nota de prensa.
- La próxima revisión de la lista está prevista para febrero de 2025.
- Esta lista fue creada por el Consejo de la Unión Europea en respuesta al escándalo de “Los Papeles de Panamá" en 2016, con el fin de combatir la evasión fiscal y mejorar la gobernanza fiscal global.
- Los países incluidos no han cumplido con compromisos suficientes en materia de PBCyFT, por lo que son considerados de alto riesgo en estas áreas.
Puedes consultar aquí la Nota de prensa del Consejo de la Unión Europea
Actualización de paraísos fiscales, según la Tax Justice Network
Este índice clasifica a los países según su complicidad en facilitar la evasión fiscal de multinacionales, y es un trabajo de la Tax Justice Network (TJN). El índice no se actualizaba desde 2021.
A continuación, te mostramos los cambios más relevantes de la actualización del 1 de octubre de 2024:
- La TJN resalta la importancia de avanzar en un acuerdo fiscal global a través de la ONU. Países como Reino Unido se oponen, pero cada vez hay más consenso.
- 🇲🇺 Mauricio sigue mermando a las economías africanas actuando como el principal centro de elusión fiscal en África.
- 🇧🇷🇵🇱🇲🇽🇮🇪 Brasil, Polonia, México e Irlanda empeoran también su posición, debido a la flexibilización de sus normativas fiscales.
- 🇻🇮🇰🇾🇧🇲 Islas Vírgenes Británicas, Islas Caimán y Bermudas, viejos conocidos, siguen siendo amenazas importantes para las arcas públicas.
- 🇧🇪🇩🇰🇮🇹🇵🇹 Bélgica, Dinamarca, Italia y Portugal han cubierto lagunas que permitían a las empresas evitar impuestos mediante el uso abusivo de pagos por regalías y servicios.
